Der letzte Wille – wie Sie ein Testament schreiben

Wenn Sie zu Lebzeiten ein Testament schreiben, können Sie Ihr Vermögen anders verteilen, als es das Gesetz regelt. So können Sie als Erben beispielsweise auch nicht eheliche Partner bedenken oder eine gemeinnützige Organisation mit einem Teil Ihres Nachlasses unterstützen. Auf diese Weise entlasten Sie auch Ihre Angehörigen während der belastenden Trauerphase, da diese sich nicht zusätzlich um die Verteilung Ihres Nachlasses kümmern müssen.

Dennoch scheuen viele Menschen davor zurück, ein Testament zu schreiben. Ein plausibler Grund dafür ist, dass die Auseinandersetzung mit dem eigenen Tod wahrlich keine freudige Angelegenheit ist. Vielleicht befürchten Sie aber auch, dass das Verfassen eines Testamentes umständlich und mit hohen Kosten verbunden ist. Wir erklären Ihnen, wie Sie zu Lebzeiten ein Testament richtig aufsetzen, damit Sie Ihren letzten Willen nach den eigenen Wünschen gestalten.

Verstirbt ein Mensch und hinterlässt kein wirksames Testament, greift die gesetzliche Erbfolge. Diese sorgt dafür, dass das Vermögen automatisch auf die Familie übergeht – zunächst erben Kinder und Ehepartner. Erst wenn keine Familienmitglieder existieren, geht das Geld an den Staat. Trotz der Gewissheit, dass das Gesetz für eine sinnvolle Verteilung sorgt, gibt es gute Gründe, die für ein Testament sprechen. Unterschiedliche Szenarien illustrieren dies.

Lebte der Erblasser z. B. in einer nichtehelichen Lebensgemeinschaft, kann das Fehlen eines Testamentes ungewünschte Folgen haben: In diesem Fall erben nur die Angehörigen und der Partner erhält nichts. Häufig gibt es auch Situationen, in denen der Erblasser alleinstehend ist und keinen Kontakt zur Familie pflegt. Ohne dem Verfügen eines letzten Willens landet das komplette Vermögen dann laut Erbrecht bei der Familie, obwohl es keine intakte Beziehung gab.

Die Anzahl solcher Beispiele ist groß und verdeutlicht, wie unterschiedlich die Lebenssituationen eines jeden Einzelnen sind. Nicht immer kann daher im Interesse des Erblassers gehandelt werden, auch wenn das Gesetz mit der Erbfolge eine naheliegende Lösung offeriert. Um ungewünschte Hinterlassenschaften im Zuge der gesetzlichen Erbfolge zu vermeiden, ist das Verfassen eines Testaments sinnvoll.

Das private Testament ist eine schnelle und einfache Möglichkeit, um den letzten Willen festzuhalten. Das Testament verfassen Sie handschriftlich – ohne Computer und ohne Beteiligung eines Notars oder anderer Zeugen. Damit kann es zu jeder Zeit und ohne Kosten aufgesetzt werden, sofern Sie testierfähig sind. Das bedeutet: Sie sind nicht durch eine Erkrankung geistig eingeschränkt und in der Lage, die Tragweite Ihrer Entscheidungen vollständig zu erfassen. Als nicht testierfähig gelten beispielsweise Personen, die unter einer fortschreitenden Demenz leiden.

Wenn Sie Ihr handschriftliches Testament später ergänzen oder umgestalten möchten, erledigen Sie dies durch ein neues Testament, in welchem Sie angeben, dass die vorherige letztwillige Verfügung nicht mehr gilt.

Beim öffentlichen Testament nimmt ein Notar Ihre mündlich oder schriftlich formulierten Wünsche entgegen und bringt diese in eine eindeutige und rechtswirksame Form. Er klärt Sie über Ihre Rechten und Pflichten als Erblasser auf, liest Ihnen das Testament vor und unterschreibt es mit Ihnen gemeinsam. Anschließend übergibt er das Testament an das Nachlassgericht zur amtlichen Verwahrung. Für ein notarielles Testament fallen Kosten an, welche sich nach dem Nachlasswert zum Zeitpunkt der Erstellung richten. Möchten Sie das Testament ändern, stellt Ihnen der Notar erneut ein Honorar für eine notarielle Beglaubigung in Rechnung.

Mit einem gemeinschaftlichen Testament können Ehegatten und Lebenspartner ihren Nachlass gemeinsam regeln und sich gegenseitig finanziell absichern. Dabei entscheiden sie selbst, wie sie das Testament aufsetzen: mit zwei separaten oder einem gemeinsamen Dokument, handschriftlich oder mit Notar. Für das gemeinschaftliche Testament gibt es eine Sonderform – das sogenannte Berliner Testament. Dabei setzen sich die Partner gegenseitig als Alleinerben ein: Stirbt der eine, erbt der andere das gesamte Vermögen und kann frei darüber verfügen. Kinder werden dann als Schlusserben eingesetzt und erhalten erst dann das Vermögen, wenn auch der zweite Partner verstirbt.

Der Erbvertrag ist eine rechtliche Vereinbarung, die die Vermögensnachfolge und die Verteilung des Erbes regelt. Er kommt dann zum Einsatz, wenn das Erbe oder ein Vermächtnis an bestimmte Auflagen geknüpft werden soll, z. B. an eine Übernahme eines Familienunternehmens. Auch für die Absicherung von Unverheirateten, nicht blutsverwandten Kindern oder anderen gesetzlich nicht erbberechtigten Personen, ist ein Erbvertrag ratsam. Der Erbvertrag wird mit einer oder mehreren Parteien vor einem Notar geschlossen, beurkundet und bei Bedarf geändert, sofern alle Vertragspartner der Änderung zustimmen.

Der Pflichtteil ist ein rechtlicher Anspruch von engen Verwandten (Kinder, Enkel, Ehegatten, Eltern) auf einen gesetzlich festgelegten Anteil des Erbes, der ihnen auch ohne Testament zusteht. Damit verhindert der Pflichtteil, dass ein Pflichtteilberechtigter im Erbfall leer ausgeht oder zu wenig vom Erbe bekommt. Die Höhe des gesetzlichen Pflichtteils richtet sich nach der Pflichtteilsquote und nach dem Wert des Nachlasses.

Der Erblasser kann seine Angehörigen in seltenen Fällen per Testament enterben – etwa, wenn strafbare Handlungen gegen den Erblasser oder seine Familienmitglieder vorliegen. Auch eine Vernachlässigung familiärer Pflichten oder ein Mangel an Pflege und Fürsorge im Bedarfsfall können zur vollständigen Enterbung führen.

Das Verfassen eines Testaments erfordert Sorgfalt und Präzision. Damit Sie nichts vergessen, haben wir eine Checkliste für Sie erstellt, an der Sie sich orientieren können.